Bagi anda yang ingin mengikuti tes TNI dan POLRI sebaiknya
lakukan cek pengobatan
buta warna Untuk mengetahui kondisi penglihatan anda.
<b> PENDAHULUAN </ b>
Manajemen risiko yang efektif adalah ciri khas dari lembaga keuangan yang sukses. Keberhasilan lembaga keuangan sangat bergantung pada keamanan, privasi, dan keandalan layanan yang didukung oleh praktik operasional yang kuat dan up to date.
Strategi manajemen risiko yang efektif dapat diimplementasikan dengan mengintegrasikan manajemen tingkat bank yang efektif, pengawasan operasional dan disiplin pasar. Juga penting bagi lembaga-lembaga ini untuk memperbarui praktik manajemen risiko mereka sesuai dengan undang-undang yang berlaku dan lingkungan peraturan saat ini. Dengan masing-masing aspek ini dalam pikiran, Komite Basel pada
Pengawasan Perbankan mempublikasikan Capital Adequacy Accord, juga dikenal sebagai Basel Accord, pada tahun 1988.
Basel Accord mendefinisikan parameter manajemen risiko dan kecukupan modal untuk Penyedia Jasa Keuangan.
Dengan pertumbuhan yang sedang berlangsung di sektor jasa keuangan, komite melihat perlunya memperbarui kesepakatan untuk bertepatan dengan perkembangan baru. Sebagai akibatnya, ia mengusulkan Basel Capital Accord baru, yang juga dikenal sebagai Basel II, pada Juni 1999. Dengan kerangka kerja sensitif-risiko yang baru, Basel II bertujuan untuk mengisi celah-celah yang tersisa yang ditemukan oleh pendahulunya.
Basel II dirancang untuk meningkatkan kesehatan sistem keuangan dengan menyelaraskan persyaratan modal peraturan dengan risiko yang mendasari industri perbankan. Ini mendorong bank untuk melakukan manajemen risiko yang lebih baik dan meningkatkan disiplin pasar. Berdasarkan permintaan komite, lembaga keuangan akan mengintegrasikan Basel II dalam operasinya pada akhir tahun 2006.
Manajemen risiko yang efisien, sebagaimana digariskan oleh Basel II, dapat dicapai dengan memanfaatkan aset teknologi informasi. Sektor keuangan akan, oleh karena itu, bergantung secara signifikan pada penyedia layanan TI untuk menerapkan Basel II. Dengan demikian, sektor TI diperlukan untuk menyediakan arsitektur yang lebih koheren untuk otomatisasi proses dan integrasi, dan mekanisme pengurangan biaya. Implementasi ini akan mendorong pengembangan produk, layanan, dan saluran nilai tambah baru berbasis IT, semuanya
akan mematuhi peraturan Basel II. Buku putih ini membahas kerangka kerja dan dampak Basel II dalam organisasi keuangan dan menyoroti peran penyedia layanan TI dalam implementasi Basel II yang berhasil.
<b> BASEL II - SEBUAH IKHTISAR </ b>
Pasar keuangan selalu rentan untuk menimbulkan kerugian besar akibat dari kebijakan manajemen risiko buruk atau penipuan - keduanya mampu mengurangi kepercayaan publik; andalan sektor ini. Akibatnya, lembaga perbankan dan perusahaan investasi merasa perlu untuk meningkatkan tindakan mereka untuk keamanan dan manajemen risiko di seluruh perusahaan mereka, yang menyebabkan Basel Accord ditandatangani pada tahun 1988.
Bank-bank sentral lebih dari 100 negara mengadopsi Basel Accord sebagai dasar manajemen risiko dalam sistem mereka. Salah satu tujuannya adalah untuk mempertahankan tingkat modal yang memadai dalam sistem perbankan internasional.
Namun, persyaratan modal peraturan yang ditetapkan oleh Accord terbukti tidak sesuai dengan ukuran internal modal ekonomi yang lebih baru dan lebih canggih. Selain itu, perjanjian itu tidak dapat mengenali teknik risiko kredit, seperti jaminan dan jaminan. Ini menghasilkan sistem yang tidak fleksibel dan, akhirnya, meningkatkan risiko bagi lembaga keuangan.
Basel II dirancang untuk mengisi kekosongan ini. Implementasi Basel II memungkinkan para bankir untuk secara memadai menekankan metodologi manajemen risiko internal masing-masing. Bankir juga dapat memberikan lebih banyak insentif dan opsi untuk manajemen risiko, sehingga meningkatkan fleksibilitas dalam sistem mereka. Basel II juga menyediakan berbagai manfaat bagi sistem perbankan. Ini termasuk peningkatan risiko
manajemen, operasi yang efisien, dan pendapatan yang lebih tinggi kepada komunitas perbankan.
Seiring dengan peningkatan manfaat, Basel II juga menempatkan beberapa kontrol pada sistem perbankan internasional, terutama dalam bentuk kebutuhan modal yang lebih tinggi yang menjamin salah urus risiko dan kurangnya kontrol infrastruktur di banyak negara. Semua bank di Uni Eropa dan bank internasional yang beroperasi di UE pada awalnya akan mengadopsi Basel II. Diharapkan bahwa bank-bank sentral lainnya juga akan mengadopsi perjanjian ini selama jangka waktu tertentu. Penyebaran adopsi ini menunjukkan penerimaan global dalam waktu dekat serta preseden implementasi kesepakatan di bank-bank di seluruh dunia.
<b> WAKTU IMPLEMENTASI DASAR II </ b>
Setelah serangkaian revisi, diharapkan Basel II akan diselesaikan pada kuartal keempat tahun 2003. Statistik saat ini menunjukkan Basel II akan diterapkan pada sistem yang ada di semua bank Eropa dan beberapa bank besar yang aktif secara internasional di AS pada 1 Januari, 2006.
Selama periode tiga tahun ini, bank dan pengawas harus mengembangkan sistem dan proses yang diperlukan untuk memenuhi standar yang ditetapkan oleh Basel II., Lembaga keuangan harus mempertahankan sejarah kumpulan data penting yang dibangun sebelum tanggal pelaksanaan Basel II, yang akan membantu dalam "migrasi ke Basel II." Akibatnya, banyak negara telah mulai bekerja pada aturan draf yang akan mengintegrasikan standar modal Basel dengan rezim modal nasional mereka. Kesepakatan Basel II bertujuan untuk memastikan manajemen risiko yang efektif dan sistem keamanan di sektor keuangan. Oleh karena itu akan mengalami revisi yang ketat sebelum kerangkanya akhirnya dipadatkan untuk implementasi.
<b> KERANGKA KERJA BASEL II </ b>
Basel II bermaksud untuk memberikan pendekatan yang lebih sensitif terhadap risiko sambil mempertahankan tingkat keseluruhan modal peraturan dalam sistem keuangan. Hal ini dapat dicapai melalui kerangka yang dirancang cermat yang terdiri dari tiga pilar yang saling menguatkan seperti dirangkum di bawah ini:
<b> PILAR 1: PERSYARATAN MODAL MINIMUM </ b>
Dirancang untuk membantu menutupi risiko dalam lembaga keuangan, pilar pertama bertujuan untuk menetapkan persyaratan modal minimum. Ini mendefinisikan jumlah modal saat ini dan persyaratan modal minimum yang dialokasikan untuk aset tertimbang menurut risiko.
Pilar ini juga menekankan penentuan jumlah modal dengan mengukur Risiko Kredit, Risiko Operasional dan Risiko Pasar.
<b> Mengukur Risiko Kredit </ b>
Risiko Kredit mendefinisikan modal minimum yang diperlukan untuk menutupi eksposur kepada pelanggan dan pihak counter. Risiko ini dapat diukur dengan menggunakan pendekatan berikut:
<b> Pendekatan Standar </ b> - Dalam pendekatan ini, bank mengalokasikan bobot risiko untuk masing-masing aset dan posisi off-balance sheet. Kemudian menghitung sejumlah nilai aset tertimbang risiko. Berat risiko 100% menunjukkan bahwa eksposur termasuk dalam perhitungan aset dengan nilai penuh. Biaya modal sama dengan 8% dari nilai aset.
Meskipun tetap pada dasarnya sama dengan kesepakatan sebelumnya, itu termasuk sensitivitas yang lebih tinggi terhadap risiko. Sesuai kesepakatan sebelumnya, bobot risiko individu bergantung pada kategori peminjam seperti negara atau bank yang berdaulat. Namun, dalam Basel II, bobot ini dapat ditentukan dengan mengacu pada peringkat yang diberikan oleh lembaga penilaian kredit eksternal.
<b> Pendekatan Internal Rating-Based (IRB) </ b> - Dalam pendekatan ini, bank menggunakan sistem evaluasi internal mereka untuk menilai risiko kredit peminjam. Hasilnya, dicapai oleh proses ini, diterjemahkan ke dalam perkiraan potensi kerugian di masa depan, dengan demikian mendefinisikan dasar persyaratan modal minimum.
Pendekatan IRB mendukung metodologi berikut untuk eksposur perusahaan, negara dan bank:
1. Foundation - Dengan menggunakan metodologi ini, bank dapat memperkirakan risiko default atau Probability of Default (PD) yang terkait dengan masing-masing peminjam. Faktor risiko tambahan distandarisasi oleh aturan pengawasan yang ditetapkan dan dimonitor oleh otoritas yang mengatur.
2. Tingkat Lanjut - Metodologi ini memungkinkan bank dengan modal internal yang cukup untuk menilai faktor risiko tambahan. Faktor-faktor ini termasuk Exposure at Default (EAD), Loss Given Default (LGD) dan Maturity (M). Ini juga memungkinkan bank untuk memberikan jaminan dan derivatif kredit pada risiko paparan.
Rentang risiko dalam kedua metodologi ini lebih beragam daripada dalam pendekatan standar, menghasilkan sensitivitas risiko yang lebih besar.
Tidak ada komentar:
Posting Komentar